Υπολογιστής φόρου εισοδήματος

Οι περισσότερες χώρες ξεκινούν από το ακαθάριστο εισόδημά σας, αφαιρούν τις εκπτώσεις και τις απαλλαγές που δικαιούστε, καθώς και οποιεσδήποτε άλλες ζητάτε, και φορολογούν ό,τι απομένει: το φορολογητέο εισόδημά σας.

Το φορολογητέο εισόδημα φορολογείται σε κλίμακες. Μόνο το μέρος του εισοδήματός σας μέσα σε κάθε κλίμακα φορολογείται με τον συντελεστή αυτής της κλίμακας, οπότε ο περιθωριακός σας συντελεστής, για την επόμενη μονάδα που κερδίζετε, είναι συνήθως υψηλότερος από τον αποτελεσματικό σας συντελεστή, ο οποίος είναι ο συνολικός φόρος σας διαιρεμένος με το εισόδημά σας. Ορισμένες χώρες χρησιμοποιούν έναν τύπο αντί για κλίμακες, και ορισμένες φορολογούν ένα ζευγάρι μαζί.

Οι πιστώσεις αφαιρούνται στη συνέχεια από τον ίδιο τον φόρο. Ορισμένες εξαρτώνται από το εισόδημά σας, την ηλικία σας ή τα παιδιά σας. Οι επιστρεφόμενες μπορούν να κάνουν τον φόρο αρνητικό.

Ο εργοδότης σας επίσης αφαιρεί κοινωνικές ασφαλίσεις, εισφορές συνταξιοδότησης, υγειονομικής περίθαλψης, ανεργίας ή φροντίδας από τον μισθό σας. Οι περισσότερες από αυτές χρηματοδοτούν παροχές αντί για γενικές δαπάνες. Ορισμένες σταματούν σε ένα ανώτατο όριο ή πέφτουν σε χαμηλότερο ποσοστό πάνω από αυτό, ενώ άλλες ισχύουν για το σύνολο του μισθού σας.

Γι' αυτό ο μισθός που παίρνετε στο σπίτι είναι συνήθως χαμηλότερος από το ακαθάριστο εισόδημά σας μείον τον φόρο εισοδήματος. Σε ορισμένες χώρες αυτές οι εισφορές μειώνουν επίσης το φορολογητέο εισόδημά σας.

Στις Ηνωμένες Πολιτείες, τον Καναδά, την Ισπανία, την Ιταλία, την Ελβετία, το Βέλγιο, τη Σουηδία, τη Δανία, τη Φινλανδία και την Ισλανδία, μια πολιτεία, επαρχία, περιοχή, καντόνι ή δήμος μπορεί επίσης να φορολογήσει το εισόδημά σας, με συντελεστές που ορίζει ο ίδιος.

Ο υπολογιστής συμπληρώνει αυτούς τους συντελεστές από επίσημες λίστες ή από άλλη δημόσια λίστα όπου δεν έχει δημοσιευθεί επίσημη, και δείχνει από πού προέρχεται ο καθένας. Μπορούν να αλλάξουν κατά τη διάρκεια του έτους, οπότε ελέγξτε τον δικό σας στην πηγή που συνδέεται κάτω από το πεδίο και εισάγετέ τον εκεί αν είναι διαφορετικός.

Αυστραλία: φόρος εισοδήματος για το εισοδηματικό έτος 2026–27, από 1 Ιουλίου έως 30 Ιουνίου, η εισφορά Medicare και, χωρίς κάλυψη ιδιωτικού νοσοκομείου, η επιβάρυνση Medicare.

Αυστρία: φόρος μισθών για το 2026 σε 14 μισθούς, με τον 13ο και 14ο να φορολογούνται με τους δικούς τους συντελεστές, και κοινωνική ασφάλιση.

Βέλγιο: ο ομοσπονδιακός φόρος εισοδήματος για το εισόδημα του 2026, οι περιφερειακές και κοινοτικές επιβαρύνσεις, και οι εισφορές κοινωνικής ασφάλισης.

Γαλλία: φόρος εισοδήματος με το μπαράμ του 2026 με τον οικογενειακό συντελεστή, CSG και CRDS, και εισφορές συνταξιοδότησης.

Γερμανία: φόρος εισοδήματος για το 2026 με την εισφορά αλληλεγγύης και τον φόρο εκκλησίας, καθώς και εισφορές για συνταξιοδότηση, υγειονομική περίθαλψη, φροντίδα και ανεργία.

Ελβετία: ο ομοσπονδιακός, καντονικός και κοινοτικός φόρος εισοδήματος για το 2026, ο φόρος εκκλησίας, και οι εισφορές AHV, ανεργίας, επαγγελματικής συνταξιοδότησης και ασφάλισης ατυχημάτων.

Ηνωμένες Πολιτείες: ο ομοσπονδιακός φόρος εισοδήματος για το 2026, ο φόρος εισοδήματος της πολιτείας στην οποία διαμένετε, τοπικοί φόροι εισοδήματος όπου τους πληρώνουν οι κάτοικοι, και φόροι Κοινωνικής Ασφάλισης και Medicare.

Ηνωμένο Βασίλειο: Φόρος Εισοδήματος και Εθνική Ασφάλιση για το φορολογικό έτος 2026–27, από 6 Απριλίου έως 5 Απριλίου. Η Σκωτία έχει τις δικές της κλίμακες Φόρου Εισοδήματος.

Ιρλανδία: φόρος εισοδήματος, η Καθολική Κοινωνική Χρέωση και PRSI για το 2026.

Ισπανία: οι κρατικές και περιφερειακές μισές του φόρου εισοδήματος για το 2026, τα δικά τους συστήματα της Χώρας των Βάσκων και της Ναβάρας, και η κοινωνική ασφάλιση.

Ιταλία: Irpef για το 2026, οι περιφερειακές και δημοτικές επιβαρύνσεις, οι εισφορές INPS, και το αφορολόγητο ποσό και το trattamento integrativo που καταβάλλεται με χαμηλούς μισθούς.

Καναδάς: ο ομοσπονδιακός και επαρχιακός ή εδαφικός φόρος εισοδήματος για το 2026, εισφορές CPP ή QPP και ασφάλιστρα EI, και στο Κεμπέκ ασφάλιστρα QPIP.

Ολλανδία: φόρος εισοδήματος για το 2026, με εισφορές εθνικής ασφάλισης μέσα στην πρώτη κλίμακα και τους γενικούς και εργασιακούς φορολογικούς πιστωτικούς συντελεστές.

Λουξεμβούργο: φόρος εισοδήματος για το 2026 κατά κατηγορία φόρου, η επιβάρυνση του ταμείου απασχόλησης και οι εισφορές κοινωνικής ασφάλισης.

Νέα Ζηλανδία: φόρος εισοδήματος για το φορολογικό έτος 2026–27, από 1 Απριλίου έως 31 Μαρτίου, η εισφορά ACC και οι εισφορές KiwiSaver.

Σιγκαπούρη: φόρος εισοδήματος για το έτος αξιολόγησης 2027, με βάση το εισόδημά σας του 2026, και εισφορές CPF για πολίτες και μόνιμους κατοίκους.

Οι κανόνες και οι συντελεστές προέρχονται από την φορολογική αρχή κάθε χώρας και από επίσημες λίστες ή από άλλη δημόσια λίστα όπου δεν έχει δημοσιευθεί επίσημη. Τα στοιχεία κάθε χώρας ελέγχθηκαν σε σχέση με τον επίσημο υπολογιστή της ή με επίσημα παραδείγματα όπου υπάρχει.

Πώς υπολογίζεται ο φόρος εισοδήματος;

Το φορολογητέο εισόδημά σας είναι το ακαθάριστο εισόδημά σας μείον τις εκπτώσεις και τις απαλλαγές που δικαιούστε. Φορολογείται σε κλίμακες, ή σε ορισμένες χώρες με έναν τύπο, και οι πιστώσεις αφαιρούνται στη συνέχεια από τον φόρο. Σε ορισμένες χώρες μια πολιτεία, επαρχία, περιοχή, καντόνι ή δήμος προσθέτει τον δικό του φόρο εισοδήματος, και οι εισφορές μισθοδοσίας έρχονται επιπλέον.

Ποια είναι η διαφορά μεταξύ του περιθωριακού και του αποτελεσματικού φορολογικού μου συντελεστή;

Ο περιθωριακός σας συντελεστής είναι ο φόρος στην επόμενη μονάδα που κερδίζετε: ο συντελεστής της κορυφαίας σας κλίμακας συν οποιοσδήποτε άλλος φόρος εισοδήματος ή πίστωση που αλλάζει με το εισόδημά σας. Οι κοινωνικές ασφαλίσεις και άλλες εισφορές μισθοδοσίας δεν υπολογίζονται, εκτός από αυτές που μια χώρα μετρά ως φόρο εισοδήματος, οι οποίες εμφανίζονται μεταξύ των γραμμών φόρου εισοδήματος. Ο αποτελεσματικός σας συντελεστής είναι ο συνολικός φόρος εισοδήματος σας διαιρεμένος με το ακαθάριστο εισόδημά σας. Είναι συνήθως χαμηλότερος από τον περιθωριακό σας συντελεστή, επειδή οι απαλλαγές και οι χαμηλότερες κλίμακες καλύπτουν το πρώτο μέρος του εισοδήματός σας.

Πόσο είναι ο μισθός που παίρνω στο σπίτι;

Ο μισθός που παίρνετε στο σπίτι είναι το ακαθάριστο εισόδημά σας μείον τον φόρο εισοδήματος και τις εισφορές μισθοδοσίας, συν οποιοδήποτε ποσό πληρώνεται με τους μισθούς σας, όπως το αφορολόγητο ποσό της Ιταλίας. Ο υπολογιστής το δείχνει για το έτος και ως μέσο όρο το μήνα. Οι αποδείξεις μισθοδοσίας σας μπορεί να διαφέρουν αν πληρώνεστε 13 ή 14 φορές το χρόνο ή αν ο εργοδότης σας παρακρατεί με διαφορετικό ρυθμό.

Θα πάρω επιστροφή φόρου;

Στις Ηνωμένες Πολιτείες, τον Καναδά και την Αυστραλία, εισάγετε τον φόρο που έχει ήδη παρακρατηθεί από τον μισθό σας. Ο υπολογιστής το συγκρίνει με τον φόρο που υπολογίστηκε για το έτος και δείχνει μια εκτιμώμενη επιστροφή ή το ποσό που οφείλετε. Στην Αυστρία δείχνει την επιστροφή που μπορείτε να περιμένετε από τη φορολογική σας δήλωση όταν υπάρχει.

Τι γίνεται αν ο τοπικός μου φορολογικός συντελεστής είναι διαφορετικός;

Οι κρατικοί, περιφερειακοί και δημοτικοί συντελεστές συμπληρώνονται από επίσημες λίστες ή από άλλη δημόσια λίστα όπου δεν έχει δημοσιευθεί επίσημη, και μια λίστα μπορεί να καθυστερήσει σε σχέση με μια αλλαγή. Κάθε πεδίο ονομάζει την πηγή του και συνδέεται με το πού μπορείτε να το ελέγξετε: ελέγξτε τον συντελεστή σας εκεί και πληκτρολογήστε τον στο πεδίο, και το αποτέλεσμα τον χρησιμοποιεί. Ένα κουμπί κάτω από το πεδίο επαναφέρει τον εισαγόμενο συντελεστή.

Πόσο ακριβής είναι αυτός ο υπολογιστής;

Ακολουθεί τους δημοσιευμένους κανόνες κάθε χώρας για έναν υπάλληλο του οποίου το μόνο εισόδημα είναι οι μισθοί, και ελέγχθηκε σε σχέση με τον επίσημο υπολογιστή της κάθε χώρας ή με επίσημα παραδείγματα όπου υπάρχει. Ο πραγματικός σας φόρος μπορεί να διαφέρει αν έχετε άλλο εισόδημα ή ζητάτε απαλλαγές που η φόρμα δεν ρωτάει. Το αποτέλεσμα αναφέρει τι παραλείπει.