Calculadora de impuestos sobre la renta

La mayoría de los países comienza con tu salario bruto, deduce las deducciones y asignaciones que todos reciben más las que tú reclamas, y grava lo que queda: tu ingreso imponible.

El ingreso imponible se grava en tramos. Solo la parte de tu ingreso dentro de cada tramo se grava a la tasa de ese tramo, por lo que tu tasa marginal, sobre la siguiente unidad que ganes, suele ser más alta que tu tasa efectiva, tu impuesto total dividido por tu salario. Algunos países utilizan una fórmula en lugar de tramos, y algunos gravan a una pareja junta.

Los créditos se restan del impuesto mismo. Algunos dependen de tu ingreso, tu edad o tus hijos; los reembolsables pueden hacer que el impuesto sea negativo.

Tu empleador también deduce contribuciones de seguridad social, pensiones, salud, desempleo o cuidado de tu salario. La mayoría de ellos financia beneficios en lugar de gastos generales. Algunos se detienen en un límite o caen a una tasa más baja por encima de él; otros se aplican a todo tu salario.

Por eso, tu salario neto suele ser más bajo que tu salario bruto menos el impuesto sobre la renta. En algunos países, estas contribuciones también reducen tu ingreso imponible.

En los Estados Unidos, Canadá, España, Italia, Suiza, Bélgica, Suecia, Dinamarca, Finlandia e Islandia, un estado, provincia, región, cantón o municipio también puede gravar tu ingreso, a tasas que establece por sí mismo.

La calculadora completa esas tasas a partir de listas oficiales, o de otra lista pública donde no se publica una oficial, y muestra de dónde proviene cada una. Pueden cambiar durante el año, así que verifica la tuya en la fuente vinculada bajo el campo, y escríbela allí si es diferente.

Alemania: impuesto sobre la renta para 2026 con el recargo de solidaridad y el impuesto eclesiástico, y contribuciones de pensión, salud, cuidado y desempleo.

Australia: impuesto sobre la renta para el año fiscal 2026–27, del 1 de julio al 30 de junio, el recargo de Medicare y, sin cobertura de hospital privado, el recargo de Medicare.

Austria: impuesto sobre salarios para 2026 sobre 14 salarios, con el 13º y 14º gravados a sus propias tasas, y seguro social.

Bélgica: impuesto federal sobre la renta sobre los ingresos de 2026, los recargos regionales y comunales, y las contribuciones de seguridad social.

Canadá: impuesto federal y provincial o territorial sobre la renta para 2026, contribuciones de CPP o QPP y primas de EI, y en Quebec, primas de QPIP.

España: las mitades estatal y regional del impuesto sobre la renta para 2026, los propios sistemas del País Vasco y Navarra, y la seguridad social.

Estados Unidos: impuesto federal sobre la renta para 2026, el impuesto sobre la renta del estado en el que vives, impuestos locales sobre la renta donde los residentes los pagan, y impuestos de Seguridad Social y Medicare.

Francia: impuesto sobre la renta en el barème de 2026 con el cociente familiar, CSG y CRDS, y contribuciones de pensión.

Irlanda: impuesto sobre la renta, el Cargo Social Universal y PRSI para 2026.

Italia: Irpef para 2026, los recargos regionales y municipales, contribuciones de INPS, y la suma exenta de impuestos y tratamiento integrativo pagado con salarios más bajos.

Luxemburgo: impuesto sobre la renta para 2026 por clase impositiva, el recargo del fondo de empleo, y contribuciones de seguridad social.

Nueva Zelanda: impuesto sobre la renta para el año fiscal 2026–27, del 1 de abril al 31 de marzo, el recargo de ACC para los trabajadores y contribuciones de KiwiSaver.

Países Bajos: impuesto sobre la renta para 2026, con contribuciones de seguro nacional dentro del primer tramo y los créditos fiscales generales y laborales.

Reino Unido: Impuesto sobre la Renta y Seguro Nacional para el año fiscal 2026–27, del 6 de abril al 5 de abril. Escocia tiene sus propias bandas de Impuesto sobre la Renta.

Singapur: impuesto sobre la renta para el año de evaluación 2027, sobre tu ingreso de 2026, y contribuciones de CPF para ciudadanos y residentes permanentes.

Suiza: impuesto federal, cantonal y comunal sobre la renta para 2026, impuesto eclesiástico, y contribuciones de AHV, desempleo, pensión ocupacional y seguro de accidentes.

Las reglas y tasas provienen de la autoridad fiscal de cada país y de listas oficiales, o de otra lista pública donde no se publica una oficial. Las cifras de cada país fueron verificadas contra su calculadora oficial o ejemplos trabajados donde existe una.

¿Cómo se calcula el impuesto sobre la renta?

Tu ingreso imponible es tu salario bruto menos las deducciones y asignaciones a las que tienes derecho. Se grava en tramos, o en algunos países mediante una fórmula, y luego se restan los créditos del impuesto. En algunos países, un estado, provincia, región, cantón o municipio añade su propio impuesto sobre la renta, y las contribuciones de nómina se suman.

¿Cuál es la diferencia entre mi tasa impositiva marginal y efectiva?

Tu tasa marginal es el impuesto sobre la siguiente unidad que ganes: la tasa de tu tramo superior más cualquier otro impuesto sobre la renta o crédito que cambie con tu salario. Las contribuciones de seguridad social y otras contribuciones sobre la nómina no se cuentan, excepto aquellas que un país cuenta como impuesto sobre la renta, que aparecen entre las líneas del impuesto sobre la renta. Tu tasa efectiva es tu impuesto total sobre la renta dividido por tu salario bruto. Suele ser más baja que tu tasa marginal, porque las asignaciones y los tramos más bajos cubren la primera parte de tu salario.

¿Cuánto es mi salario neto?

Tu salario neto es tu salario bruto menos el impuesto sobre la renta y las contribuciones sobre la nómina, más cualquier suma pagada con tu salario, como la suma exenta de impuestos de Italia. La calculadora lo muestra para el año y como un promedio al mes; tus recibos de salario pueden diferir si te pagan 13 o 14 veces al año o si tu empleador retiene a un ritmo diferente.

¿Recibiré un reembolso de impuestos?

En los Estados Unidos, Canadá y Australia, ingresa el impuesto ya retenido de tu salario. La calculadora lo compara con el impuesto calculado para el año y muestra un reembolso estimado o la cantidad que debes. En Austria, muestra el reembolso que puedes esperar de tu declaración de impuestos cuando hay uno.

¿Qué pasa si mi tasa impositiva local es diferente?

Las tasas estatales, regionales y municipales se completan a partir de listas oficiales, o de otra lista pública donde no se publica una oficial, y una lista puede retrasarse ante un cambio. Cada campo nombra su fuente y enlaza a donde puedes verificarlo: verifica tu tasa allí y escríbela en el campo, y el resultado la utiliza. Un botón debajo del campo restablece la tasa importada.

¿Qué tan precisa es esta calculadora?

Sigue las reglas publicadas de cada país para un empleado cuyo único ingreso son salarios, y fue verificada contra la calculadora oficial de cada país o ejemplos trabajados donde existe una. Tu impuesto real puede diferir si tienes otros ingresos o reclamas alivios que el formulario no pregunta; el resultado enumera lo que omite.