Calculateur d'impôt sur le revenu

La plupart des pays partent de votre salaire brut, retirent les déductions et les allocations que tout le monde reçoit ainsi que celles que vous réclamez, et imposent ce qui reste : votre revenu imposable.

Le revenu imposable est imposé par tranches. Seule la partie de votre revenu à l'intérieur de chaque tranche est imposée au taux de cette tranche, donc votre taux marginal, sur la prochaine unité que vous gagnez, est généralement plus élevé que votre taux effectif, votre impôt total divisé par votre salaire. Certains pays utilisent une formule au lieu de tranches, et certains imposent un couple ensemble.

Des crédits sont ensuite déduits de l'impôt lui-même. Certains dépendent de votre revenu, de votre âge ou de vos enfants ; ceux qui sont remboursables peuvent rendre l'impôt négatif.

Votre employeur prélève également des contributions pour la sécurité sociale, la pension, la santé, le chômage ou les soins sur votre salaire. La plupart d'entre elles financent des prestations plutôt que des dépenses générales. Certaines s'arrêtent à un plafond ou tombent à un taux inférieur au-dessus de celui-ci ; d'autres s'appliquent à l'ensemble de votre salaire.

C'est pourquoi votre salaire net est généralement inférieur à votre salaire brut moins l'impôt sur le revenu. Dans certains pays, ces contributions réduisent également votre revenu imposable.

Aux États-Unis, au Canada, en Espagne, en Italie, en Suisse, en Belgique, en Suède, au Danemark, en Finlande et en Islande, un État, une province, une région, un canton ou une municipalité peut également imposer votre revenu, à des taux qu'il fixe lui-même.

Le calculateur remplit ces taux à partir de listes officielles, ou d'une autre liste publique où aucune liste officielle n'est publiée, et montre d'où provient chacun. Ils peuvent changer au cours de l'année, alors vérifiez le vôtre à la source liée sous le champ, et entrez-le là si c'est différent.

Allemagne : impôt sur le revenu pour 2026 avec la surtaxe de solidarité et l'impôt ecclésiastique, ainsi que les assurances pension, santé, soins et chômage.

Australie : impôt sur le revenu pour l'année de revenu 2026–27, du 1er juillet au 30 juin, la contribution Medicare et, sans couverture hospitalière privée, le supplément de la contribution Medicare.

Autriche : impôt sur les salaires pour 2026 sur 14 salaires, avec le 13ème et le 14ème imposés à leurs propres taux, et assurance sociale.

Belgique : impôt fédéral sur le revenu de 2026, les surtaxes régionales et communales, et les contributions de sécurité sociale.

Canada : impôt fédéral et provincial ou territorial sur le revenu pour 2026, contributions CPP ou QPP et primes EI, et au Québec, primes QPIP.

Espagne : les moitiés d'État et régionales de l'impôt sur le revenu pour 2026, les systèmes propres du Pays Basque et de Navarre, et la sécurité sociale.

États-Unis : impôt fédéral sur le revenu pour 2026, l'impôt sur le revenu de l'État dans lequel vous vivez, les impôts locaux sur le revenu où les résidents les paient, et les impôts de la sécurité sociale et de Medicare.

France : impôt sur le revenu selon le barème 2026 avec le quotient familial, CSG et CRDS, et contributions de retraite.

Irlande : impôt sur le revenu, la Contribution Sociale Universelle et PRSI pour 2026.

Italie : Irpef pour 2026, les surtaxes régionales et municipales, les contributions INPS, et la somme exonérée d'impôt et le trattamento integrativo payé avec des salaires plus bas.

Luxembourg : impôt sur le revenu pour 2026 par classe d'imposition, la surtaxe du fonds d'emploi, et les contributions de sécurité sociale.

Nouvelle-Zélande : impôt sur le revenu pour l'année fiscale 2026–27, du 1er avril au 31 mars, la contribution ACC des bénéficiaires et les contributions KiwiSaver.

Pays-Bas : impôt sur le revenu pour 2026, avec les contributions d'assurance nationale à l'intérieur de la première tranche et les crédits d'impôt généraux et de travail.

Royaume-Uni : impôt sur le revenu et assurance nationale pour l'année fiscale 2026–27, du 6 avril au 5 avril. L'Écosse a ses propres tranches d'impôt sur le revenu.

Singapour : impôt sur le revenu pour l'année d'évaluation 2027, sur votre revenu de 2026, et contributions CPF pour les citoyens et résidents permanents.

Suisse : impôt fédéral, cantonal et communal sur le revenu pour 2026, impôt ecclésiastique, et contributions d'AVS, chômage, pension professionnelle et assurance accidents.

Les règles et les taux proviennent de l'autorité fiscale de chaque pays et de listes officielles, ou d'une autre liste publique où aucune liste officielle n'est publiée. Les chiffres de chaque pays ont été vérifiés par rapport à son calculateur officiel ou à des exemples officiels où cela existe.

Comment l'impôt sur le revenu est-il calculé ?

Votre revenu imposable est votre salaire brut moins les déductions et les allocations auxquelles vous avez droit. Il est imposé par tranches, ou dans certains pays par une formule, et des crédits sont ensuite déduits de l'impôt. Dans certains pays, un État, une province, une région, un canton ou une municipalité ajoute son propre impôt sur le revenu, et les contributions sur les salaires s'ajoutent.

Quelle est la différence entre mon taux marginal et mon taux effectif ?

Votre taux marginal est l'impôt sur la prochaine unité que vous gagnez : le taux de votre tranche supérieure plus tout autre impôt sur le revenu ou crédit qui change avec votre salaire. Les contributions de sécurité sociale et autres contributions sur les salaires ne sont pas comptées, sauf celles qu'un pays compte comme impôt sur le revenu, qui apparaissent parmi les lignes d'impôt sur le revenu. Votre taux effectif est votre impôt total sur le revenu divisé par votre salaire brut. Il est généralement inférieur à votre taux marginal, car les allocations et les tranches inférieures couvrent la première partie de votre salaire.

Quel est mon salaire net ?

Votre salaire net est votre salaire brut moins l'impôt sur le revenu et les contributions sur les salaires, plus toute somme payée avec vos salaires, comme la somme exonérée d'impôt en Italie. Le calculateur le montre pour l'année et en moyenne par mois ; vos bulletins de salaire peuvent différer si vous êtes payé 13 ou 14 fois par an ou si votre employeur retient à un rythme différent.

Vais-je recevoir un remboursement d'impôt ?

Aux États-Unis, au Canada et en Australie, entrez l'impôt déjà retenu sur votre salaire. Le calculateur le compare avec l'impôt calculé pour l'année et montre un remboursement estimé ou le montant que vous devez. En Autriche, il montre le remboursement que vous pouvez attendre de votre déclaration de revenus lorsqu'il y en a un.

Que se passe-t-il si mon taux d'imposition local est différent ?

Les taux d'État, régionaux et municipaux sont remplis à partir de listes officielles, ou d'une autre liste publique où aucune liste officielle n'est publiée, et une liste peut être en retard par rapport à un changement. Chaque champ nomme sa source et fournit un lien vers où vous pouvez le vérifier : vérifiez votre taux là-bas et tapez-le dans le champ, et le résultat l'utilise. Un bouton sous le champ remet le taux importé.

Quelle est la précision de ce calculateur ?

Il suit les règles publiées de chaque pays pour un employé dont le seul revenu est un salaire, et il a été vérifié par rapport au calculateur officiel de chaque pays ou à des exemples travaillés où cela existe. Votre impôt réel peut différer si vous avez d'autres revenus ou réclamez des allégements que le formulaire ne demande pas ; le résultat liste ce qu'il omet.